contoh tugas menejemen dana bank

1.      MANAJEMEN DANA BANK

1.      Menghimpun dana dari pemilik Bank (10 orang pemegang saham).

Daftar Pemegang Saham

No	Nama	Saham
1	Handoyo	Rp. 200.000.000,00
2	Riani	Rp. 750.000.000,00
3	Bambang	Rp. 400.000.000,00
4	Rena	Rp. 350.000.000,00
5	Timberlake	Rp. 950.000.000,00
6	Supri	Rp. 850.000.000,00
7	Paimo	Rp. 750.000.000,00
8	Tarjo	Rp. 500.000.000,00
9	Leon	Rp. 600.000.000,00
10	Peter	Rp. 800.000.000,00
Jumlah		Rp 5.470.000.000,00

2.      Menghimpun dana dari Nasabah dalam bentuk Deposito (4 orang dengan masing-masing melakukan transaksi 1,3,6, dan 12).

Laporan Deposito

Bulan	Nama	Saldo
1	Boyakev	Rp 500.000.000,00
3	Sakura	Rp 400.000.000,00
6	Greg	Rp 200.000.000,00
12	Lee	Rp 500.000.000,00
Jumlah		Rp 1.600.000.000,00

3.      Menghimpun dana dari nasabah dalam bentuk Giro (4 orang dengan masing-masing melakukan transaksi 2 kali penyetoran dan 2 kali pengambilan).

Laporan Rekening Giro

1.    Tn. Abraham

per 30 Februari 2013

Tgl	Transaksi	Debet	Kredit	Saldo
02	Penyetoran		Rp. 800.000.000,00	Rp.    800.000.000,00
12	Penarikan	Rp.   50.000.000,00		Rp.    750.000.000,00
22	Penyetoran		Rp 400.000.000,00	Rp. 1.150.000.000,00
28	Penarikan	Rp. 200.000.000,00		Rp.    950.000.000,00

2.    Nn. Lien

per 30 April 2013

Tgl	Transaksi	Debet	Kredit	Saldo
03	Penyetoran		Rp. 500.000.000,00	Rp. 500.000.000,00
11	Penarikan	Rp. 50.000.000,00		Rp. 450.000.000,00
19	Penarikan	Rp. 25.000.000,00		Rp. 425.000.000,00
27	Penyetoran		Rp. 125.000.000,00	Rp. 550.000.000,00

3.    Tn. Mustafa

Per 30 Juni 2013

Tgl	Transaksi	Debet	Kredit	Saldo
03	Penyetoran		Rp. 700.000.000,00	Rp.  700.000.000,00
09	Penyetoran		Rp. 100.000.000,00	Rp.  800.000.000,00
20	Penarikan	Rp. 10.000.000,00		Rp.  700.000.000,00
30	Penarikan	Rp. 50.000.000,00		Rp. 650.000.000,00

4.    Tn. Manuel

Per 30 Oktober 2013

Tgl	Transaksi	Debet	Kredit	Saldo
02	Penyetoran		Rp. 300.000.000,00	Rp. 300.000.000,00
12	Penarikan	Rp. 50.000.000,00		Rp. 250.000.000,00
19	Penyetoran		Rp. 500.000.000,00	Rp. 750.000.000,00
25	Penarikan	Rp. 50.000.000,00		Rp 700.000.000,00

4.      Menghimpun dana dari Nasabah dalam bentuk tabungan (4 orang dengan masing-masing melakukan transaksi 2 kali penyetoran dan 2 kali pengambilan).

Laporan Rekening Tabungan

a)   Nn. Jenny

Tanggal	Transaksi	Debet	Kredit	Saldo
05/08/13	Penyetoran		Rp. 50.000.000,00	Rp. 50.000.000,00
15/08/13	Penyetoran		Rp. 40 .000.000,00	Rp. 90.000.000,00
25/08/13	Penarikan	Rp. 20.000.000,00		Rp. 70.000.000,00
30/08/13	Penarikan	Rp. 10.000.000,00		Rp. 60.000.000,00

b)   Tn. Shen

Tanggal	Transaksi	Debet	Kredit	Saldo
07/09/13	Penyetoran		Rp. 300.000.000,00	Rp. 300.000.000,00
11/09/13	Penyetoran		Rp.   50.000.000,00	Rp. 350.000.000,00
21/09/13	Penarikan	Rp.100.000.000,00		Rp. 250.000.000,00
29/09/13	Penarikan	Rp.  40.000.000,00		Rp. 210.000.000,00

c)    Tn. Haki

Tanggal	Transaksi	Debet	Kredit	Saldo
04/11/13	Penyetoran		Rp. 200.000.000,00	Rp. 200.000.000,00
15/11/13	Penarikan	Rp. 10.000.000,00		Rp. 190.000.000,00
23/11/13	Penyetoran		Rp. 60.000.000,00	Rp. 250.000.000,00
28/11/13	Penarikan	Rp. 50.000.000,00		Rp. 200.000.000,00

d)   Tn. Kim

Tanggal	Transaksi	Debet	Kredit	Saldo
04/11/13	Penyetoran		Rp. 500.000.000,00	Rp. 500.000.000,00
13/11/13	Penyetoran		Rp. 200.000.000,00	Rp. 700.000.000,00
21/11/13	Penarikan	Rp.  50.000.000,00		Rp. 650.000.000,00
27/11/13	Penarikan	Rp.100.000.000,00		Rp. 550.000.000,00

PT. BANK

Neraca Saldo

Utang
Tabungan	Rp    1.020.000.000,00
Giro	Rp  2.850.000.000,00
Deposito	Rp  1.600.000.000,00
	Rp 5.470.000.000,00
Modal
Saham	Rp 6.200.000.000,00
Jumlah	Rp 11.670.000.000,00

2.      MANAJEMEN ASET

5.      Menyalurkan dana dalam bentuk pembelian aktiva tetap (tanah, gedung, peraltan, kendaraan komputer, dll).

Aktiva Tetap		Pasiva
Tanah	Rp. 2.000.000.000,00	Utang
Gedung	Rp. 2.000.000.000,00	Tabungan	Rp. 1.020.000.000,00
Kendaraan	Rp. 1.000.000.000,00	Giro	Rp. 2.850.000.000,00
Perlengkapan	Rp.    700.000.000,00	Deposito	Rp. 1.600.000.000,00
Komputer	Rp.    800.000.000,00	Rp. 5.470.000.000,00
		Saham
		Modal	Rp 6.200.000.000,00
Jumlah	Rp. 6.500.000.000,00	Rp 11.670.000.000,00

3.      MANAJEMEN KREDIT/PEMBIAYAAN

6.      Menyalurkan dana dalam bentuk kredit / pembiayaan kepada 5 Nasabah (masing-masing 1 orang untuk 1 produk): utang/ pimjaman, Jual Beli, Sewa Menyewa, Gadai, Investasi / Modal Kerja.

a.      Utang / Pinjaman Talangan Haji.

Ø  Nama Nasabah   : Tn. Handoko

Ø  Pinjaman            : Rp 36.000.000,00

Ø  Dengan Metode : Flate Rate

Ø  Nisbah                : Rp. 3.600.000,00

Ø  Jangka waktu     : 1 Tahun ( 12 bulan )

Ø  Pokok Pinjaman :    Jumlah Pinjaman         Rp 36.000.000,00            

                              Jumlah Angsuran                    12

Rp 3.000.000,00

Ø  Nisbah per Bulan:    Total Nisbah          Rp. 3.600.000,00

Tahun                          12

                Rp 300.000,00

Ø  Jumlah Angsuran per Bulan :

Pokok Pinjaman (PP) +Nisbah                 Rp 3.600.000,00 + Rp 300.000,00

Rp 3.300.000,00              

Tabel Perhitungan Angsuran Pinjaman

Tuan Eros Pradita

Dengan Metode Flate Rate

Bln	Sisa Pinjaman	Pokok Pinjaman	Nisbah	Angsuran
1	Rp 36.000.000,00	Rp 3.000.000,00	Rp 300.000,00	Rp 3.300.000,00
2	Rp 33.000.000,00	Rp 3.000.000,00	Rp 300.000,00	Rp 3.300.000,00
3	Rp 30.000.000,00	Rp 3.000.000,00	Rp 300.000,00	Rp 3.300.000,00
4	Rp 27.000.000,00	Rp 3.000.000,00	Rp 300.000,00	Rp 3.300.000,00
5	Rp 24.000.000,00	Rp 3.000.000,00	Rp 300.000,00	Rp 3.300.000,00
6	Rp 21.000.000,00	Rp 3.000.000,00	Rp 300.000,00	Rp 3.300.000,00
7	Rp 18.000.000,00	Rp 3.000.000,00	Rp 300.000,00	Rp 3.300.000,00
8	Rp 15.000.000,00	Rp 3.000.000,00	Rp 300.000,00	Rp 3.300.000,00
9	Rp 12.000.000,00	Rp 3.000.000,00	Rp 300.000,00	Rp 3.300.000,00
10	Rp   9.000.000,00	Rp 3.000.000,00	Rp 300.000,00	Rp 3.300.000,00
11	Rp   6.000.000,00	Rp 3.000.000,00	Rp 300.000,00	Rp 3.300.000,00
12	Rp   3.000.000,00	Rp 3.000.000,00	Rp 300.000,00	Rp 3.300.000,00
Jumlah		Rp 36.000.000,00	Rp 3.600.000,00	Rp 39.600.000,00

b.      Pembiayaan Jual Beli Rumah

Ø Nama Nasabah       : Bu Rini

Ø Pinjaman                 : Rp 600.000.000,00

Ø Dengan Metode     : Sliding Rate

Ø Nisbah                    :  Rp. 6.000.000,00

Ø Jangka Waktu         : 1 Tahun (12 bulan )

Ø Pokok Pinjaman     :   Jumlah Pinjaman           Rp 600.000.000,00                      

Jumlah Angsuran                       12

Rp 50.000.000,00

Ø   Nisbah per tahun sebesar Rp.6.000.000,00 , untuk setoran per Bulan ditentukan sejak awal oleh pihak Bank.

Tabel Perhitungan Angsuran Pinjaman

Bu Rini

Dengan Metode Sliding Rate

Bln	Sisa Pinjaman	Pokok Pinjaman	Nisbah	Angsuran
1	Rp 600.000.000,00	Rp 50.000.000,00	Rp. 1.600.000,00	Rp. 51.600.000,00
2	Rp 550.000.000,00	Rp 50.000.000,00	Rp. 1.000.000,00	Rp. 51.000.000,00
3	Rp 500.000.000,00	Rp 50.000.000,00	Rp.    800.000,00	Rp. 50.800.000,00
4	Rp 450.000.000,00	Rp 50.000.000,00	Rp.    600.000,00	Rp. 50.600.000,00
5	Rp 400.000.000,00	Rp 50.000.000,00	Rp.    550.000,00	Rp. 50.550.000,00
6	Rp 350.000.000,00	Rp 50.000.000,00	Rp.    500.000,00	Rp. 50.500.000,00
7	Rp 300.000.000,00	Rp 50.000.000,00	Rp.    450.000,00	Rp. 50.450.000,00
8	Rp 250.000.000,00	Rp 50.000.000,00	Rp.    150.000,00	Rp. 50.150.000,00
9	Rp 200.000.000,00	Rp 50.000.000,00	Rp.    110.000,00	Rp. 50.110.000,00
10	Rp 150.000.000,00	Rp 50.000.000,00	Rp.    100.000,00	Rp. 50.100.000,00
11	Rp 100.000.000,00	Rp 50.000.000,00	Rp.      90.000,00	Rp. 50.090.000,00
12	Rp   50.000.000,00	Rp 50.000.000,00	Rp.      70.000,00	Rp. 50.070.000,00
Jumlah		Rp 600.000.000,00	Rp.    6.000.000,00	Rp. 606.000.000,00

c.    Pembiayaan Sewa Menyewa Gudang

Ø Nama Nasabah        : Tn. Marzuki

Ø Pinjaman                 : Rp 24.000.000,00

Ø Dengan Metode      : Floating Rate

Ø Bunga                     : Rp. 3.600.000,00

Ø Jangka Waktu         : 1 Tahun (12 bulan)

Ø Pokok Pinjaman     :     Jumlah Pinjaman         Rp 24.000.000,00            

Jumlah Angsuran                    12

Rp 2.000.000,00

Ø Bunga dan Angsuran per Bulan :

·            Bulan 1 – 4      = Rp. 300.000,00

·            Bulan 5 – 8      = Rp. 400.000,00

·            Bulan 9 – 12    = Rp. 200.000,00

Tabel Perhitungan Angsuran Pinjaman

Tn. Marzuki

Dengan Metode Floating Rate

Bln	Sisa Pinjaman	Pokok Pinjaman	Bunga	Angsuran
1	Rp. 24.000.000,00	Rp. 2.000.000,00	Rp. 300.000,00	Rp. 2.300.000,00
2	Rp. 22.000.000,00	Rp. 2.000.000,00	Rp. 300.000,00	Rp. 2.300.000,00
3	Rp. 20.000.000,00	Rp. 2.000.000,00	Rp. 300.000,00	Rp. 2.300.000,00
4	Rp. 18.000.000,00	Rp. 2.000.000,00	Rp. 300.000,00	Rp. 2.300.000,00
5	Rp. 16.000.000,00	Rp. 2.000.000,00	Rp. 400.000,00	Rp. 2.400.000,00
6	Rp. 14.000.000,00	Rp. 2.000.000,00	Rp. 400.000,00	Rp. 2.400.000,00
7	Rp. 12.000.000,00	Rp. 2.000.000,00	Rp. 400.000,00	Rp. 2.400.000,00
8	Rp. 10.000.000,00	Rp. 2.000.000,00	Rp. 400.000,00	Rp. 2.400.000,00
9	Rp.   8.000.000,00	Rp. 2.000.000,00	Rp. 400.000,00	Rp. 2.200.000,00
10	Rp.   6.000.000,00	Rp. 2.000.000,00	Rp. 400.000,00	Rp. 2.200.000,00
11	Rp.   4.000.000,00	Rp. 2.000.000,00	Rp. 400.000,00	Rp. 2.200.000,00
12	Rp.   2.000.000,00	Rp. 2.000.000,00	Rp. 400.000,00	Rp. 2.200.000,00
Jumlah		Rp 24.000.000,00	Rp. 3.600.000,00	Rp. 27.600.000,00

d.   Pembiayaan Gadai Mobil

Ø Nama Nasabah        : Tn. Abraham

Ø Barang yg digadai  : Mobil Honda Jazz th. 2012

Ø Keluaran                 : Oktober 2012

Ø Harga Asli               : Rp 200.000.000,00

Ø Pinjaman Max         : 60% x Rp 200.000.000,00      Rp 120.000.000,00

Ø Dengan Metode      : Sliding Rate

Ø Nisbah                     :Rp. 6.000.000,00

Ø Jangka Waktu         : 1 Tahun (12 bulan)

Ø Pokok Pinjaman      :     Jumlah Pinjaman         Rp 120.000.000,00                      

Jumlah Angsuran                    12

Rp 10.000.000,00

Ø Bunga dan Angsuran per Bulan Rp.6.000.000,00 , untuk setoran per Bulan ditentukan sejak awal oleh pihak Bank.

Tabel Perhitungan Angsuran Pinjaman

Tuan Abraham

Dengan Metode Sliding Rate

Bln	Sisa Pinjaman	Pokok Pinjaman	Nisbah	Angsuran
1	Rp. 120.000.000,00	Rp. 10.000.000,00	Rp. 1.600.000,00	Rp. 11.600.000,00
2	Rp. 110.000.000,00	Rp. 10.000.000,00	Rp. 1.000.000,00	Rp. 11.000.000,00
3	Rp. 100.000.000,00	Rp. 10.000.000,00	Rp.    800.000,00	Rp. 10.800.000,00
4	Rp.   90.000.000,00	Rp. 10.000.000,00	Rp.    600.000,00	Rp. 10.600.000,00
5	Rp.   80.000.000,00	Rp. 10.000.000,00	Rp.    550.000,00	Rp. 10.550.000,00
6	Rp.   70.000.000,00	Rp. 10.000.000,00	Rp.    500.000,00	Rp. 10.500.000,00
7	Rp.   60.000.000,00	Rp. 10.000.000,00	Rp.    450.000,00	Rp. 10.450.000,00
8	Rp.   50.000.000,00	Rp. 10.000.000,00	Rp.    130.000,00	Rp. 10.130.000,00
9	Rp.   40.000.000,00	Rp. 10.000.000,00	Rp.    110.000,00	Rp. 10.110.000,00
10	Rp.   30.000.000,00	Rp. 10.000.000,00	Rp.    100.000,00	Rp. 10.100.000,00
11	Rp.   20.000.000,00	Rp. 10.000.000,00	Rp.      90.000,00	Rp. 10.090.000,00
12	Rp.   10.000.000,00	Rp. 10.000.000,00	Rp.      70.000,00	Rp. 10.070.000,00
Jumlah		Rp. 120.000.000,00	Rp. 6.000.000,00	Rp. 126.000.000,00

e.    Investasi / Mesin

Ø Nama Nasabah        : Pak Arif

Ø Pinjaman                 : Rp. 120.000.000,00

Ø Dengan Metode      : Floating Rate

Ø Nisbah Jual             : Rp. 8.600.000,00

Ø Nisbah Beli             : Rp. 3.800.000,00

Ø Jangka Waktu         : 1 Tahun (12 bulan)

Ø Pokok Pinjaman     :     Jumlah Pinjaman         Rp 120.000.000,00                      

Jumlah Angsuran                    12

Rp 10.000.000,00

Ø Nisbah Jual per Bulan :

·      Bulan 1 – 4         = Rp. 750.000,00

·      Bulan 5 – 8         = Rp. 1.000.000,00

·      Bulan 9 – 12       = Rp. 400.000,00

Ø Nisbah Sewa per Bulan :

·      Bulan 1 – 4         = Rp. 300.000,00

·      Bulan 5 – 8         = Rp. 500.000,00

·      Bulan 9 – 12       = Rp. 150.000,00

Tabel Perhitungan Angsuran Pinjaman

Tn. Marzuki

Dengan Metode Floating Rate

      

Bln	Sisa Pinjaman	Pokok Pinjaman	Nisbah Jual	Nisbah Sewa	Angsuran
1	Rp. 120.000.000,00	Rp. 10.000.000,00	Rp. 1.600.000,00	Rp. 300.000,00	Rp. 11.900.000,00
2	Rp. 110.000.000,00	Rp. 10.000.000,00	Rp. 1.000.000,00	Rp. 300.000,00	Rp. 11.300.000,00
3	Rp. 100.000.000,00	Rp. 10.000.000,00	Rp.    800.000,00	Rp. 300.000,00	Rp. 11.100.000,00
4	Rp.   90.000.000,00	Rp. 10.000.000,00	Rp.    600.000,00	Rp. 300.000,00	Rp. 10.900.000,00
5	Rp.   80.000.000,00	Rp. 10.000.000,00	Rp.    550.000,00	Rp. 500.000,00	Rp. 11.050.000,00
6	Rp.   70.000.000,00	Rp. 10.000.000,00	Rp.    500.000,00	Rp. 500.000,00	Rp. 11.000.000,00
7	Rp.   60.000.000,00	Rp. 10.000.000,00	Rp.    450.000,00	Rp. 500.000,00	Rp. 10.950.000,00
8	Rp.   50.000.000,00	Rp. 10.000.000,00	Rp.    130.000,00	Rp. 500.000,00	Rp. 10.630.000,00
9	Rp.   40.000.000,00	Rp. 10.000.000,00	Rp.    110.000,00	Rp. 150.000,00	Rp. 10.260.000,00
10	Rp.   30.000.000,00	Rp. 10.000.000,00	Rp.    100.000,00	Rp. 150.000,00	Rp. 10.250.000,00
11	Rp.   20.000.000,00	Rp. 10.000.000,00	Rp.      90.000,00	Rp. 150.000,00	Rp. 10.240.000,00
12	Rp.   10.000.000,00	Rp. 10.000.000,00	Rp.      70.000,00	Rp. 150.000,00	Rp. 10.220.000,00
Jumlah		Rp. 120.000.000,00	Rp. 6.000.000,00	Rp. 3.800.000,00	Rp. 129.800.000,00

4.      GIRO WAJIB MINIMUM BANK INDONESIA (GWM BI)

7.      Menyetorkan DPK (Dana Pihak Ketiga) ke Bank Indonesia dalam bentuk Giro Wajib Minimum.

5% x DPK (Tabungan, Deposito, Giro) = GWM BI

Dana pihak ketiga       : Rp. 5.470.000.000,00

Giro Wajib Minimum : 5% x Rp 5.470.000.000,00 = Rp. 273.500.000,00

5.      MANAJEMEN KAS

8.      Mencadangkan dana operasional dalam bentuk kas

PT. ONE BANK

Neraca Saldo

Aktiva		Pasiva
Kas	Rp. 3.916.500.000,00	Utang
GWM BI	Rp.    273.500.000,00	Tabungan	Rp. 1.020.000.000,00
Kredit/pembiayaan	Rp.    980.000.000,00	Giro	Rp. 2.850.000.000,00
Aktiva Tetap	Rp. 6.500.000.000,00	Deposito	Rp. 1.600.000.000,00
			Rp. 5.470.000.000,00
		Modal
		Saham	Rp. 6.200.000.000,00
Jumlah Aktiva	Rp. 11.670.000.000,00	Jumlah Pasiva	Rp. 11.670.000.000,00

6.      FDR dan CAR

9.      Menghitung Financial to Deposit Rate (FDR)

   Kredit/ Pembiayaan  x 100            Rp.    980.000.000,00  x 100        17.91 %

DPK                                   Rp. 5.470.000.000,00

10.     Menghitung Capital Adeguarcy (CAR)

Saham         x 100               Rp.   6.200.000.000,00   x 100        53.12 %

Jumlah Aktiva                          Rp. 11.670.000.000,00

7.      BUNGA SIMPANAN/ NISBAH

11.   Simpanan Tabungan

Pembagian Nisbah Jual Beli Rumah

·      Dengan jumlah keuntungan yang diperoleh dari jual beli rumah, didapat besaran keuntungan sebesar Rp. 6.000.000,00.

·      Keuntungan diberikan kepada Penabung I dan II.

·      Pemberian keuntungan diberikan berdasarkan saldo terendah untuk Penabung I dan saldo rata-rata untuk Penabung II.

·      Persentase keuntungan diberikan sebesar 70 % diberikan kepada Bank dan 30 % diberikan kepada nasabah.

Penabung I

a)   Nn. Jenny

Tanggal	Transaksi	Debet	Kredit	Saldo
05/08/13	Penyetoran		Rp. 50.000.000,00	Rp. 50.000.000,00
15/08/13	Penyetoran		Rp. 40 .000.000,00	Rp. 90.000.000,00
25/08/13	Penarikan	Rp. 20.000.000,00		Rp. 70.000.000,00
30/08/13	Penarikan	Rp. 10.000.000,00		Rp. 60.000.000,00

Saldo Terendah = Rp. 50.000.000,00

Penabung II

b)   Tn. Shen

Tanggal	Transaksi	Debet	Kredit	Saldo
07/09/13	Penyetoran		Rp. 300.000.000,00	Rp. 300.000.000,00
11/09/13	Penyetoran		Rp.   50.000.000,00	Rp. 350.000.000,00
21/09/13	Penarikan	Rp.100.000.000,00		Rp. 250.000.000,00
29/09/13	Penarikan	Rp.  40.000.000,00		Rp. 210.000.000,00

Saldo Rata-Rata = Jumlah Saldo

4

=  Rp. 1.110.000.000,00   = Rp. 277.500.000,00

4

Bank mendapatkan     =   70 x Rp. 6.000.000,00

100

= Rp. 4.200.000,00

Nasabah mendapatkan     =   30 x Rp. 6.000.000,00

100

= Rp. 1.800.000,00

Pembagian bagi hasil dari persentase Nasabah :

·         Nn. Jenny

Rp.   50.000.000,00    x Rp. 1.800.000,00 = Rp. 274.809,00

Rp. 327.500.000,00

·         Tn. Shen

Rp. 277.500.000,00    x Rp. 1.800.000,00 = Rp. 1.525.190,00

Rp. 327.500.000,00

Pembagian Nisbah Sewa Gudang

·      Dengan jumlah keuntungan yang diperoleh dari Sewa Gudang, didapat besaran keuntungan sebesar Rp. 3.600.000,00.

·      Keuntungan diberikan kepada Penabung III dan IV.

·      Pemberian keuntungan diberikan berdasarkan saldo rata-rata untuk Penabung III dan saldo harian untuk Penabung IV.

·      Persentase keuntungan diberikan sebesar 50 % diberikan kepada Bank dan 50 % diberikan kepada nasabah.

Penabung III

c)    Tn. Haki

Tanggal	Transaksi	Debet	Kredit	Saldo
04/11/13	Penyetoran		Rp. 200.000.000,00	Rp. 200.000.000,00
15/11/13	Penarikan	Rp. 10.000.000,00		Rp. 190.000.000,00
23/11/13	Penyetoran		Rp. 60.000.000,00	Rp. 250.000.000,00
28/11/13	Penarikan	Rp. 50.000.000,00		Rp. 200.000.000,00

Saldo Rata-Rata = Jumlah Saldo

4

=  Rp. 840.000.000,00   = Rp. 210.000.000,00

4

Penabung IV

d)   Tn. Kim

Tanggal	Transaksi	Debet	Kredit	Saldo
07/09/13	Penyetoran		Rp. 300.000.000,00	Rp. 300.000.000,00
11/09/13	Penyetoran		Rp.   50.000.000,00	Rp. 350.000.000,00
21/09/13	Penarikan	Rp.100.000.000,00		Rp. 250.000.000,00
29/09/13	Penarikan	Rp.  40.000.000,00		Rp. 210.000.000,00

Bank mendapatkan     =   50 x Rp. 00.000,00

100

= Rp. 1.800.000,00

Nasabah mendapatkan     =   50 x Rp. 00.000,00

100

= Rp. 1.800.000,00

Pembagian bagi hasil dari persentase Nasabah :

·         Nn. Jenny

Rp.   50.000.000,00    x Rp. 1.800.000,00 = Rp. 346.153,00

Rp. 260.000.000,00

·         Tn. Shen

Rp. 277.500.000,00    x Rp. 1.800.000,00 = Rp. 1,453.847,00

Rp. 260.000.000,00

12.  Simpanan Giro

                                     ·        Pemberian bonus kepada 4 orang nasabah giro.

                                     ·        Pemberian bonus kepada 4 orang nasabah giro wadi’ah yang diperoleh dari keuntungan kepengurusan haji.

Ø  Jumlah keuntungan yang diperoleh bank pada simpanan Giro sebesar Rp. 3.600.000,00,

Ø  Nisbah yang diperoleh Bank sebesar Rp. 2.000.000,00.

Ø  Nisbah nasabah yang diberikan sebesar Rp. 1.600.000,00 / 4 = @ Rp.400.000,00

Tn. Abraham             Rp. 400.000,00

Nn. Lien                    Rp. 400.000,00

Tn. Mustafa              Rp. 400.000,00

Tn. Manuel                Rp. 400.000,00           

13.  Simpanan Deposito

Dengan jumlah keuntungan dari Gadai Mobil dan IMBT/ Investasi Mesin diketahui :

Keuntungan Gadai                                               Rp. 1.600.000,00

Keuntungan IMBT / Investasi Mesin Sewa         Rp. 8.600.000,00

 Jual           Rp. 3.800.000,00   +

                  Rp. 18.400.000,00

a.    Pembagian Nisbah / Keuntungan Simpanan Deposito selama jangka 1 bulan.

Kepada Tn. Boyakev Persentase pembagian keuntungan sebesar,

63% Bank : 37% Nasabah.

Rp. 500.000.000,00         x Rp. 18.400.000,00 = Rp. 5.750.000,00

Rp. 1.600.000.000,00

                                              ·                       Nisbah yang didapat Bank : 63    x Rp. 5.750.000,00 = Rp. 3.622.500,00

100

                                              ·                       Nisbah yang didapat Tn Boyakev : 37   x Rp. 5.750.000,00 = Rp. 2.127.500,00

100

b.      Pembagian Nisbah / Keuntungan Simpanan Deposito selama 3 bulan.

Kepada Nn. Sakura, Persentase pembagian keuntungan sebesar,

60% Bank : 40 % Nasabah.

Rp. 400.000.000,00       x Rp. 18.400.000,00 = Rp. 4.600.000,00

Rp. 1.600.000.000,00

                                              ·                       Nisbah yang didapat Bank : 60    x Rp. 4.600.000,00 = Rp. 2.760.000,00

100

                                              ·                       Nisbah yang didapat Nn. Sakura :   40   x Rp. 4.600.000,00 = Rp. 1.840.000,00

100

c.       Pembagian Nisbah / Keuntungan Simpanan Deposito selama 6 bulan.

Kepada Tn. Greg, Persentase pembagian keuntungan sebesar,

55 %  Bank  :  45 % Nasabah.

Rp. 200.000.000,00       x Rp. 18.400.000,00 = Rp. 2.300.000,00

Rp. 1.600.000.000,00

                                              ·                       Nisbah yang didapat Bank : 55    x Rp. 2.300.000,00 = Rp. 1.265.000,00

100

                                              ·                       Nisbah yang didapat Tn. Greg :       45   x Rp. 2.300.000,00 = Rp. 1.035.000,00

100

d.      Pembagian Nisbah / Keuntungan Simpanan Deposito selama 12 bulan.

Kepada Tn. Lee, Persentase pembagian keuntungan sebesar,

50 %  Bank  :  50 %  Nasabah.

Rp. 500.000.000,00       x Rp. 18.400.000,00 = Rp. 5.750.000,00

Rp. 1.600.000.000,00

                                              ·                       Nisbah yang didapat Bank :   50     x Rp. 5.750.000,00 = Rp. 2.760.000,00

  100

                                              ·                       Nisbah yang didapat Tn. Lee :         50   x Rp. 5.750.000,00 = Rp. 1.840.000,00

100

8.      MANAJEMEN JASA-JASA

a.    Pembayaran Telepon

Nn. Vivi membayar tagihan atas pembayaran telepon melalui Bank sebesar Rp. 60.000.000,00.

Keuntungan yang diperoleh Bank :

Persentase Pembayaran x  0,5     =  Rp. 60.000.000,00  x   0,5

  100                                            100

                                                           = Rp. 300.000,00

b.   Jasa Transfer

Tn. Charles melakukan transfer uang kepada Tn. Boris sebesar Rp. 200.000.000,00.

Keuntungan yang diperoleh Bank :

Kelipatan Rp. 10.000.000,00 sebesar Rp. 5.000,00

Rp. 200.000.000,00  x  5.000  =  Rp. 100.000,00

Rp. 10.000.000,00

c.    Bank Garansi

Tn. Bakrie mengajukan Bank Garansi dengan nilai Proyek Rp. 6.000.000.000.000,00.

Keuntungan yang diperoleh Bank :

Presentase Nilai Proyek x   2

     100

Rp. 6.000.000.000.000,00   x  2   = Rp. 60.000.000.000,00

  100

d.   Letter of Credit

Tn. Wawan mengekspor komoditas Minyak Bumi senilai Rp. 600.000.000.000,00 melalui Bank Garansi. Keuntungan yang diperoleh Bank :

Presentase Nilai Ekspor   x   2

     100

Rp. 600.000.000.000   x   2   = Rp. 6.000.000.000,00

  100

e.    Safe Deposit Box / SDB

Tn. Aris menggunakan jasa layanan Safe Deposit Box selama 1 Tahun, dengan biaya

Rp. 12.000.000,00 / Tahun.

9.      MANAJEMEN KEUANGAN

PT. ONE BANK Tbk.

Laporan Laba / Rugi

Per 31 Desember 2013

1.    Pendapatan

·  Bunga kredit / Pembiayaan                                       Rp. 31.600.000,00

·  Bunga Simpanan / Nisbah / Bonus                           Rp. 14.877.498,00

Jumlah Pendapatan Bunga / Nisbah Rp.

·  Pendapatan Jasa – Jasa                                             Rp. 66.012.400.000,00

Jumlah Pendapatan

2.    Biaya – Biaya

·  Gaji Karyawan                      Rp. xxx

·  Biaya Operasional                 Rp. 30.000.000,00

Pendapatan Kotor                        Rp.

3.      Pembayaran

·  Pembayaran Pajak                 Rp.

·  Pembayaran Zakat                Rp.

Jumlah Pembayaran

Pendapatan Bersih Rp.

Deviden per Saham Rp.

10.  MANAJEMEN PERSONALIA (MSDM)

11.  MANAJEMEN PEMASARAN